財政工作報告

--2024年3月19日伯黨回族鄉第十一屆人民代表大會(huì )第五次會(huì )議

朱紅巖

各位代表：

我受伯黨鄉人民政府的委托，向大會(huì )作2023年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案）的報告，請各位代表予以審議。

一、2023年財政預算執行情況

2023年，伯黨鄉財政工作在鄉黨委、政府的正確領(lǐng)導下，在鄉人大、政協(xié)的支持監督和各部門(mén)的密切配合下，財政工作以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導，認真貫徹落實(shí)中央財政工作政策，主動(dòng)適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持培育財源與依法征收并舉，發(fā)展經(jīng)濟與改善民生并重，保障重點(diǎn)與統籌全局兼顧，規范管理與提高績(jì)效統一，扎實(shí)推進(jìn)各項工作，通過(guò)全鄉上下的共同努力，超額完成了全鄉財政工作任務(wù)，促進(jìn)了鄉域經(jīng)濟和各項社會(huì )事業(yè)的良性發(fā)展。

（一）收入情況

2023年全鄉財政總收入2005.9萬(wàn)元，2023年收入分類(lèi)明細按分類(lèi)科目具體劃分為：

1、稅收收入1179.1萬(wàn)元。

2、非稅收入完成111.8萬(wàn)元。

3、財政撥款收入510萬(wàn)元。

4、上級補助收入205萬(wàn)元。

（二）支出預算執行情況

2023年全鄉完成財政總支出1704.9萬(wàn)元， 2023年財政支出按政府收支分類(lèi)科目劃分具體為：

1、一般公共服務(wù)支出1177.9萬(wàn)元。

2、社會(huì )保障和就業(yè)支出73萬(wàn)元。

3、衛生健康支出44萬(wàn)元。

4、城鄉社區支出49萬(wàn)元。

5、農林水支出323萬(wàn)元。

6、住房保障支出38萬(wàn)元。

7、結余資金301萬(wàn)元。

二、2023年財政主要工作情況

1、加大財稅征管力度，高質(zhì)量的完成收入任務(wù)。一年來(lái)，認真分析形勢，研究政策，突出了財稅促收主旋律。積極開(kāi)展稅源調查，摸清底子，建立臺賬，加強征管，全年共完成一般公共預算收入1290.9萬(wàn)元，為年初預算874萬(wàn)元的147.7%。

2、強化預算約束，確保政府各部門(mén)正常運轉。2023年，各種政策性增支、重點(diǎn)項目建設支出增加，為確保我鄉各項事業(yè)發(fā)展的需要，我們制定了相應的財政、財務(wù)管理辦法，加強財政收支管理。一是細化部門(mén)預算，按照“保工資、保運轉、保重點(diǎn)”的原則，逐級安排預算，優(yōu)先保障工資發(fā)放，嚴格執行預算。二是加強支出預算的過(guò)程控制，嚴格新增支出項目的審批管理，切實(shí)增強預算的約束力。三是加強支出管理，嚴格執行中央八項規定，控制三公經(jīng)費支出，牢固樹(shù)立艱苦奮斗，勤儉辦事的觀(guān)念，有效地減少了損失浪費，確保了全年財政實(shí)現收支平衡。

3、優(yōu)化支出結構，確保各項社會(huì )事業(yè)的協(xié)調發(fā)展。圍繞公共財政建設目標，不斷調整優(yōu)化支出結構，努力實(shí)現社會(huì )事業(yè)的全面協(xié)調發(fā)展。本著(zhù)“一要吃飯，二要建設”的原則，區分輕重緩急，統籌安排資金，重點(diǎn)確保機關(guān)職工工資發(fā)放；優(yōu)先扶貧資金安排，確保打贏(yíng)脫貧攻堅戰，維護了政府正常運轉。

4、落實(shí)惠農政策，強化資金管理。2023年，進(jìn)一步規范惠農政策補貼發(fā)放信息化工作，認真貫徹落實(shí)中央惠農政策，切實(shí)保障農民權益，讓廣大農民享受改革成果，按照對農戶(hù)的補貼項目全部納入統一發(fā)放的范圍，全鄉通過(guò)鄉鎮財稅網(wǎng)絡(luò )系統的“一卡通”惠農政策補貼平臺發(fā)放15項財政惠民惠農補貼資金共計3899萬(wàn)余元。各項補貼資金的發(fā)放，工作人員熱情地為廣大群眾服務(wù)，把黨的好政策惠及千家萬(wàn)戶(hù)。

5、加強制度建設，提高服務(wù)質(zhì)量。一是完善管理制度。嚴格執行“國庫集中收付制度”和“村賬鄉管”管理制度，不斷提高會(huì )計核算中心的核算、管理和服務(wù)水平，進(jìn)一步完善了鄉村兩級財務(wù)管理制度；二是加強監督檢查,有計劃地開(kāi)展財務(wù)收支和部門(mén)預算執行情況檢查 ,注重把監督管理貫穿于財政運行的各個(gè)環(huán)節，進(jìn)一步完善了事前預警、事中監督和事后評價(jià)相協(xié)調的監督機制；三是加強財政干部隊伍建設，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，著(zhù)力加強財政干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能培訓，強化內控管理，嚴格要求、嚴格監督，不斷提高了依法理財、便民服務(wù)的水平。

2023年雖然取得了一些成績(jì)，但同時(shí)我們的財政工作還存在一些深層次的矛盾和問(wèn)題：一是財源結構單一，財政增長(cháng)的基礎不穩，后勁不足；二是減收增支矛盾依然突出，平衡財力缺口迫在眉睫；三是村級財務(wù)有待進(jìn)一步規范；四是財政預算執行難，縣財政越來(lái)越困難，資金有指標無(wú)額度，資金撥付難以到位。這些問(wèn)題我們必須高度重視，積極采取措施逐步加以解決。

三、2024年財政預算

2024年財政預算安排的指導思想是：完善稅費優(yōu)惠政策，加強財政資源統籌，提高財政資源配置效率；優(yōu)化稅制結構，推動(dòng)經(jīng)濟運行整體好轉，實(shí)現質(zhì)的有效提升和量的合理增長(cháng)，持續改善民生，保持社會(huì )大局穩定，促進(jìn)鄉域經(jīng)濟社會(huì )和諧發(fā)展。

2024年，財政預算安排的原則：厲行節約、確保重點(diǎn)；科學(xué)理財、量入為出。

（一）財政收入預算

財政預算總收入1781萬(wàn)元，分項如下：

1、2024年稅收任務(wù)1001萬(wàn)元。

2、非稅收入55萬(wàn)元。

3、財政撥款（補助）收入為520萬(wàn)元。

4、上級補助收入205萬(wàn)元。

（二）財政支出預算

2024年財政預算支出數為1700萬(wàn)元，分項如下：

1、一般公共服務(wù)支出1105萬(wàn)元。

2、社會(huì )保障和就業(yè)支出90萬(wàn)元。

3、衛生健康支出50萬(wàn)元。

4、城鄉社區支出66萬(wàn)元。

5、農林水支出344萬(wàn)元。

6、住房保障支出45萬(wàn)元。

四、2024年工作措施

（一）千方百計，擴大財政收入規模。一是狠抓財政收入。采取有效措施夯實(shí)收入增長(cháng)基礎，在確保組合式稅費政策落細落實(shí)的同時(shí)，科學(xué)組織，因地制宜培植稅源，大力支持招商引資和項目建設，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展，擴大財源規模，增強收入后勁。協(xié)同加強對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項目收入分析監控，持續挖掘稅費增長(cháng)潛力，堵塞收入漏洞，做到應收盡收、應收足收。二是積極爭取政策性資金。精準研究國家、省、市、縣政策導向，加強溝通對接，最大限度爭取轉移支付、政府專(zhuān)項債券、中央預算內投資等政策性資金。三是推進(jìn)科學(xué)指導。加強調研，定期走訪(fǎng)，充分調動(dòng)組織收入的積極性，確保收入進(jìn)度和質(zhì)量。

(二)加強財政資金監管。一是積極應對經(jīng)濟下行壓力對財政運行的影響,牢固樹(shù)立底線(xiàn)思維,將兜牢“三保”底線(xiàn)作為一項重要政治任務(wù)來(lái)抓，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位,積極籌措資金扎實(shí)推進(jìn)保障基本民生工作，進(jìn)一步強化資金統籌安排，集中財力保障民生支出、工資支出和運轉需求，切實(shí)加強兜底保障;二是嚴控預算審核安排，繼續堅持“先有預算后有支出”，無(wú)預算、超預算原則上不得安排支出，督促整改預算執行中的績(jì)效低下的項目，一律削減或取消低效無(wú)效項目資金，用于調劑高效預算項目支出。三是全面推進(jìn)財政補貼“一卡通”管理，逐步實(shí)現財政個(gè)人補貼資金“一卡通”發(fā)放全覆蓋。

（三）加強對外溝通，既走出去、又引進(jìn)來(lái)。一是利用政策引導有能力的企業(yè)走出去，承接業(yè)務(wù)、銷(xiāo)售產(chǎn)品，把稅收引進(jìn)來(lái);二是積極開(kāi)展招商引資，把納稅前景好的企業(yè)吸引到伯黨，把稅收留下來(lái)。

(四)加強財政風(fēng)險防控。一是堅持落實(shí)過(guò)緊日子要求，要把嚴把緊預算支出關(guān)口，深挖節支潛力，堅決把一般性支出壓下來(lái),把更多寶貴的財政資源用在刀刃上，改善基本民生，支持市場(chǎng)主體發(fā)展。二是健全完善風(fēng)險預警機制，加大管控力度，嚴密動(dòng)態(tài)監測，確保政府性債務(wù)控制在合理區間。三是加強政府債券使用管理優(yōu)先保障在建工程項目建設和補短板,提高債券資金使用績(jì)效。四是積極穩妥化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，杜絕風(fēng)險隱患。五是嚴格實(shí)行問(wèn)責追責，堅決遏制違法違規舉債行為。

(五)深化改革，提升財政治理效能。一是深化預算管理制度改革。持續深入推進(jìn)零基預算改革，打破基數概念和支出固化格局，加強財政資源統籌，調整優(yōu)化部門(mén)支出結構，持續壓減非急需非剛性支出，切實(shí)提高財政資源配置效率，增強財政統籌保障能力。加強中期財政規劃管理，進(jìn)一步增強與發(fā)展規劃的銜接，強化中期財政規劃對年度預算的約束。二是加強預算績(jì)效管理壓實(shí)部門(mén)和單位預算績(jì)效管理主體責任，加強績(jì)效運行監控，強化評價(jià)結果應用，推進(jìn)預算和績(jì)效管理深度融合，推動(dòng)績(jì)效管理常態(tài)化、規范化，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”。加大績(jì)效管理信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jì)效目標、績(jì)效評價(jià)結果向社會(huì )公開(kāi).

各位代表：做好財政工作，對于保持我鄉改革、發(fā)展、穩定的大局具有十分重要的意義。讓我們在鄉黨委政府的正確領(lǐng)導下，努力貫徹黨的二十大會(huì )議精神，不忘初心，牢記使命，劈波斬浪，砥礪奮進(jìn)，為全面完成伯黨鄉財政工作任務(wù)而努力。

謝謝各位代表!